Hypothecaire lening afgelopen en toch je fiscale voordeel behouden?

Hypotheek afbetaald individuele levensverzekering fiscaal voordeel

Eindelijk is het zover: de lening voor je gezinswoning is afbetaald. Dat is natuurlijk erg leuk, maar je loopt vanaf nu wel een belangrijk fiscaal voordeel mis. Of toch niet?

 

Niet dus! Je kan immers, na het aflossen van je hypotheek, een individuele levensverzekering afsluiten. Daarmee behoud je niet alleen een fiscaal voordeel, maar je bouwt meteen ook extra pensioenkapitaal op.

 

Wat brengt het op?

Je krijgt van je financiële instelling sowieso een gewaarborgde rente en met een beetje geluk ook nog een deelname in de winst. Daarnaast brengt elke storting in je levensverzekering je maar liefst 30 procent belastingvoordeel op.

 

Er is wel een maximumbedrag dat je kan jaarlijks storten en dat wordt als volgt berekend:

 

171 euro + 6 procent van je netto belastbaar inkomen

 

Daarbij wordt de grens getrokken bij inkomens vanaf 35.150 euro. Je kan dus maximaal 684 euro terugtrekken.

 

Concrete voorbeelden

 

1. Je verdient 35.150 euro of meer:

171 euro + 2.109 euro* = maximumpremie van 2.280 per jaar

FISCAAL VOORDEEL = 30% x 2.280 = 684 euro

 

2. Als je bijvoorbeeld 25.000 euro netto per jaar verdient, wordt dat:

171 euro + 1.500 euro* = maximumpremie van 1.671 euro per jaar

FISCAAL VOORDEEL = 30% x 1.671 = 501,30 euro

* = 6% van het netto belastbaar inkomen

 

 

Waar moet je aan voldoen?

Om van dit fiscale voordeel te genieten, moet je wel aan een paar voorwaarden voldoen, namelijk:

  • Het contract moet minimaal 10 jaar lopen;
  • Het contract geldt tot je 65e verjaardag;
  • Als begunstigde bij overlijden mag je enkel je echtgeno(o)t(e), wettelijk samenwonende partner, de (klein)kinderen of (groot)ouders aanduiden.

 

Wat betaal je extra?

Voor niets gaat de zon op, en dat is ook het geval bij een individuele levensverzekering. Dit zijn de kosten die je mee in het totaalplaatje dient op te nemen:

  • Instapkosten aan het begin van je contract;
  • Jaarlijks twee procent premietaks en (eventueel) beheerskosten van je financiële instelling;
  • Een eenmalige heffing van 10 procent op je opgebouwde kapitaal en de gewaarborgde interesten. Die betaal je ofwel op je 60e verjaardag, als je de levensverzekering voor je 55e hebt afgesloten. Ben je pas na je 55e begonnen, dan wordt de heffing geheven op de 10e verjaardag van je contract.

 

Het goede nieuws is wel dat je na deze eenmalige heffing nog altijd verder kan storten in je levensverzekering. Je blijft dan van het belastingvoordeel genieten zonder nog verder op je stortingen te worden belast.

 

 

Beeld: http://www.freedigitalphotos.net/

Lees ook andere artikels over Vastgoed